项目名称：丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目
实施单位：丽水市人民医院
主管部门：丽水市卫生健康委员会
为加强地方政府专项债券项目资金绩效管理，提高专项债券资金使用效益，有效防范政府债务风险，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《国务院关于进一步深化预算管理体制改革的意见》、《项目支出绩效评价管理办法》、《地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》等法律法规及有关规定，我们对丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目进行绩效评价。现将该项目绩效评价情况报告如下：
一、基本情况
（一）项目概况
1.项目背景
根据丽水市人民医院东城院区总体规划，医疗科教综合楼是医学生临床阶段培养的主基地，承担教学、科研等主要功能，是促进东城院区医、教、研全面发展的重要功能分区。为进一步加快建成丽水市人民医院东城院区，优化公立医院高质量发展的学科布局，该项目列入丽水市 2023 年市本级政府投资项目计划。
2.项目主要内容及组织实施情况
项目总用地面积50600平方米，总建筑面积约 61811平方米，其中地上建筑面积约 32779 平方米，地下建筑面积约 29032 平方米。主要包括医疗科教综合楼工程、医疗连廊工程、和平路（丽阳街-寿元路）道路工程、丽水市香樟公园等 4 个子工程。主要建设以下内容：
医疗连廊工程（子项目一）：该项目主要解决医疗科教综合楼与东城已建成院区之间跨和平路的连通问题。地下连廊位于地下二层，长度约 160米，其中在和平路下方约 60 米，院区范围内约 100 米。新建中转中心、空中连廊、地下连廊出入口、疏散楼梯等。建筑面积约 3310平方米，其中地上建筑面积约 1278 平方米，地下建筑面积约 2032平方米。
和平路（丽阳街-寿元路）道路工程（子项目二）：南起寿元路，北至丽阳街，道路全长约618m，红线宽度 24m，按城市次干路标准设计，设计行车速度 30km／h，标准横断面：4.0m(人行道)+4.25m(非机动车道)+3.75m(车行道 )+3.75m(车行道 )+4.25m( 非机动车道)+4.0m(人行道) =24.0m，路面采用沥青混凝土结构。布设横跨好溪堰桥梁一座，桥长 40m，结构形式为 3 跨 T 型梁（10m+20m+10m=40m），设计安全等级：一级，设计使用年限：50 年，采用桩基础。新建 3m×2m 箱涵一座，长12m。配套建设给排水、电力、通讯、燃气等管网工程和绿化、交 通安全标志标线等配套设施。
香樟公园工程（子项目三）：总用地面积约 7937 平方米，主要建设内容包括园路铺装（2388 平方米）、景观绿化（5141 平方米）、河道生态整治、景观小品和给排水、亮化、电气等配套设施。
医疗科教综合楼工程（子项目四）：建筑面积 58501 平方米，其中地上建筑面积 31501 平方米，地下建筑面积 27000 平方米。新建一幢地上 16 层、地下 3 层的医疗科教综合楼主楼及地上 3 层、地下 3 层的裙楼。主要设置门厅、医技部、医学检验科、血透中心、住院病房、科研病房、实验室、报告厅、教学培训用房、食堂、地下连廊、地下停车场及设备用房等。
3.专项债券资金投入和使用情况
截至2023年12月31日，丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目累计收到专项债券资金15000万元，累计使用4308.82万元。
（二）项目绩效目标
1.总体目标
贯彻落实丽水市委、市政府重大决策部署，加快推进项目前期工作。积极争取上级对医疗卫生项目的重大项目投入，扩大有效投资。发挥地方政府专项债券项目对经济增长拉动作用，促进全市固定资产投资稳步增长。
2.阶段目标
加快推进项目前期工作，确保一期医疗连廊项目、二期和平路（丽阳街-寿元路）道路工程、三期香樟公园工程在2023年有序开工，四期医疗科教综合楼项目在2023年完成施工招标工作。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目专项债券项目绩效评价目的主要是根据设定的专项债券绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对专项债券支出绩效情况进行客观、公正的评价，已逐步建立规范的财政专项债券绩效评资金绩效评价指标体系，并为以后丽水市区及下辖各县市医疗建设项目专项债券绩效目标审核、预算安排提供决策依据。评价对象为丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目专项债券项目，项目预算支出900万元。评价范围是项目各阶段的执行情况，以及各类效益截至评价时点的完成情况。
（二）绩效评价原则、评价方法及评价标准
1.绩效评价原则
本次绩效评价遵循的原则包括：
（1）科学规范原则。注重专项债券支出的经济性、效率性和有效性，采用定量与定性相结合的方法。
（2）公开公正原则。评价组保持客观、公正，根据相关文件的要求，采用计划标准、行业标准、历史标准等开展评价工作，并自觉接受有关方面监督。
（3）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的对应关系。
绩效评价指标体系表中各指标的设置及其权重由评价组根据绩效评价原理和评价需求，结合项目特性、调研情况等确定。
2.绩效评价方法
采用定量和定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。
3.绩效评价的标准
采取评分和评级相结合的方式，总分设置为100分，等级划分为四档：100分-90（含）为优、90分-80（含）为良、80分-60（含）为中、60分以下为差。
（三）绩效评价工作过程
为加强丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目专项债券项目支出绩效评价工作，我院召开了专门的专项债券绩效评价专题会议，明确评价对象、评价工作目标及评价要求;互成项目支出绩效评价工作小组，了解项目总体情况、绩效评价政策、评价标准，收集相关资料。通过查阅相关的财务会计报表、账簿、会计凭证，了解项目资金收支情况、项目资金到位情况、实际支出情况和财务管理状况；核实和统计相关数据资料，评价该项目预期目标实现情况。召开评价工作小组会议，组织讨论，评价打分，形成评价结论，提出存在问题、建议和意见，撰写评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
综合评价情况介绍：为了全面、客观、有效地进行绩效评价，评价工作小组深入丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目与各相关科室工作人员进行座谈并征求意见，查阅项目档案，收集相关信息资料，釆取定性和定量分析方法，通过对3大类31项指标逐项评价，对丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目的项目决策、专项债券管理、项目产出等方面进行综合评价。通过认真细致的准备、实施和分析，丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目立项依据充分，前期准备工作充足，审批程序规范，项目监督程序到位；组织机构和管理制度比较健全、基础资料相对齐全，但由于四个项目还处于项目前期阶段，也存在产出较低的情况。
评价结论：项目从决策、管理、产出三方面进行评价，综合评分为90分，评价等级为优（具体打分明细详见附件）。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目立项依据充分、立项程序合规，前期准备工作充足、规范，项目与专项债券支持领域匹配，申请的专项债额度与实际需要一致，设立目标合理、明确。
（二）项目管理情况
丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目项目建设管理团队构架、人员、制度健全，能有效对项目质量、进度、安全、投资控制有情进行监管，医院相关财务制度健全财务管理有效、规范，对到位的专项债券严格管理，严格按规定用途使用，项目收入、成本及预期收入合理，项目全生命周期预期收益与专项债券规模相匹配，外部监督发现问题整改及时。
（三）项目产出情况
丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目：医疗连廊工程（子项目一）、和平路（丽阳街-寿元路）道路工程（子项目二）、香樟公园工程（子项目三）、医疗科教综合楼工程（子项目四）均已开工建设。由于医疗连廊工程、和平路（丽阳街-寿元路）道路工程与在建的丽水市人民医院东城应急中心项目（二期）施工区域存在交叉，施工难度偏大，进度及产出不及预期。
五、主要经验、做法
（一）做好项目谋划、项目建议书、项目可行性研究等前期工作，夯实立项决策合理化基础。及时建立项目管理团队，借助社会专业咨询单位力量，推进项目用地审批、方案设计、初步设计及招标等前期工作，及时高效推进项目落地。
（二）加强项目的资金管理，对工程价款采用以计量支付的方式，招标全过程造价咨询单位，严格审查审批程序。每月的计量支付与完成实际工程量相一致，做到监理工程师、跟踪审计不签字不结算，工程质量不合格不计量，有效地控制了进度和价款结算的统一。对设计变更严格按程序逐级审查审批的同时，加强了现场的调查和核实计量工作，有效控制建设投资。
（三）建议建立专项债项目全生命周期有效跟踪及指导体系，有效跟踪及指导各专项债项目进程及指导项目建设各环节，推动专项债高效发挥作用。
六、评价发现的问题及原因
主要问题：工程进度滞后
医疗连廊工程（子项目一）与和平路（丽阳街-寿元路）道路工程项目（子项目二）进度不及预期，和平路（丽阳街-寿元路）道路工程不能全面开工。
主要原因：由于医疗连廊工程（子项目一）与二期和平路（丽阳街-寿元路）道路工程（子项目二）与在建的丽水市人民医院应急中心项目施工区域存在施工交叉，增大了项目施工难度。同时和平路（丽阳街-寿元路）道路工程部分施工段需要一期医疗连廊工程竣工之后才能施工，导致了和平路工程不能全面推进。
七、下一步改进的措施与建议
（一）组建专业管理团队，充分利用监理力量，严格执行国家有关安全生产、施工规范等法律法规，做好项目进度、质量及安全管理工作，确保项目生产安全、质量及进度满足需求。
（二）做好项目推进与实际资金需求的衔接，增强专项债券资金使用效率。
（三）建立项目绩效跟踪监测机制，对绩效目标进展程度进行动态监控，查找资金使用和项目实施中的薄弱环节，及时纠正偏差。
附件：丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目资金绩效评价表
主管部门：丽水市卫生健康委员会 实施单位：丽水市人民医院
附件：丽水市人民医院东城院区医疗科教综合楼项目资金绩效评价表.xlsx